5月14日，淄博大亞金屬科技股份有限公司（下稱“大亞股份”）發(fā)布向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市輔導(dǎo)工作完成的報(bào)告。證監(jiān)會網(wǎng)上辦事服務(wù)平臺也顯示，大亞股份IPO輔導(dǎo)狀態(tài)變更為“輔導(dǎo)驗(yàn)收”，這意味著大亞股份IPO進(jìn)程再進(jìn)一步。

輔導(dǎo)工作進(jìn)行了4個(gè)月

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)查閱相關(guān)信息發(fā)現(xiàn)，大亞股份此次IPO輔導(dǎo)可謂相當(dāng)順利。

1月15日，大亞股份與天風(fēng)證券簽署了輔導(dǎo)協(xié)議，并于當(dāng)天向山東證監(jiān)局提交了向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所上市輔導(dǎo)備案材料，1月23日大亞股份完成備案，正式進(jìn)入輔導(dǎo)期。

輔導(dǎo)工作完成報(bào)告顯示，從完成備案至今，天風(fēng)證券共開展了一期輔導(dǎo)工作。天風(fēng)證券認(rèn)為，大亞股份具備成為上市公司應(yīng)有的公司治理結(jié)構(gòu)、會計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度，公司及董事、監(jiān)事、高級管理人員、5%以上股東和實(shí)控人等已全面掌握了有關(guān)的法律法規(guī)和規(guī)則。

據(jù)披露，大亞股份位于淄博市周村區(qū)，成立于1997年3月，注冊資本36338.4萬元，于2015年6月在新三板掛牌。目前總股本為36338.4萬股，韓慶吉為控股股東，直接持有該公司10104.53萬股股份，占總股本的27.81%。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)了解到，大亞股份主要從事金屬磨料、金屬表面處理設(shè)備及綜合服務(wù)、船舶鑄件等業(yè)務(wù)，是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、服務(wù)于一體的國家級高新技術(shù)企業(yè)、國家級制造業(yè)單項(xiàng)冠軍、國家綠色工廠。其產(chǎn)品和服務(wù)廣泛應(yīng)用于船舶、鋼鐵、工程機(jī)械、精密鑄造、汽車制造等行業(yè)。

根據(jù)4月9日董事會審議通過的相關(guān)議案，大亞股份擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過2000萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)），且發(fā)行后公眾股東持股比例不低于其股本總額的25%。募集的資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，擬投資于“高端智能化表面處理生產(chǎn)線項(xiàng)目”，募集資金投入金額1.81億元。

為了解大亞股份輔導(dǎo)驗(yàn)收是否通過等情況，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)5月14日致電大亞股份，但相關(guān)電話無人接聽。

2024年凈利潤增至1.5億元

近年來，大亞股份收入略有下滑，利潤指標(biāo)卻持續(xù)增長。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2021年至2023年，大亞股份營業(yè)收入分別為104205.96萬元、102567.90萬元、96329.28萬元，歸母凈利潤分別為3292.35萬元、3450.47萬元、11172.48萬元，尤其是2023年，其歸母凈利潤同比增幅高達(dá)223.80%。

2024年，大亞股份的經(jīng)營情況仍然延續(xù)向好勢頭，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入119890.83萬元，同比增長23.86%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤15092.76萬元，同比增長32.84%。

與此同時(shí)，大亞股份近幾年的毛利率也不斷攀升，2022年到2024年毛利率分別為14.98%、22.91%、23.12%。

具體來看，2024年，大亞股份船舶鑄件實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入31644.26萬元，毛利率為22.53%；金屬表面處理設(shè)備實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入11066.59萬元，毛利率為31.50%；金屬表面處理綜合解決方案實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入6955.84萬元，毛利率為18.58%；磨料實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入65658.45萬元，毛利率為22.31%；其他收入4565.69萬元，毛利率為25.42%。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)注意到，大亞股份應(yīng)收賬款金額較大，占流動(dòng)資產(chǎn)的比重較高。2022年到2024年，該公司應(yīng)收賬款分別為23076.66萬元、24332.18萬元、35553.51萬元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為37.27%、37.62%、42.82%。其中，2024年應(yīng)收賬款同比增長46.12%。

對此，大亞股份表示，主要是大亞寧德、大亞泰國投產(chǎn)后，磨料業(yè)務(wù)銷量增加，同時(shí)大亞機(jī)電增加產(chǎn)能，船舶鑄件業(yè)務(wù)銷量增加，因此應(yīng)收賬款余額相應(yīng)增加。公司的主要客戶多為船舶、汽車、機(jī)械工程等行業(yè)的大中型企業(yè)，資金實(shí)力較強(qiáng)，信用較好。對超過信用期的應(yīng)收賬款，公司已積極采用多種方式加強(qiáng)催收。但是，如果客戶資信和經(jīng)營狀況惡化導(dǎo)致款項(xiàng)不能及時(shí)收回，可能帶來壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。

大亞股份此前在公告中表示，根據(jù)已披露的2024年年度報(bào)告，2023年度、2024年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別11052.78萬元、15016.09萬元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為24.41%、24.15%，符合《上市規(guī)則》第2.1.3條規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。