文|面包財經

截至7月28日，已有12家銀行披露2022年上半年業績快報。率先披露的銀行均為城商行及農商行。

整體來看，12家上市銀行營業收入及歸母凈利潤均實現增長，其中，歸母凈利潤同比增幅均達10%以上。同時，資產質量穩中向好，10家銀行不良貸款率低于1%。

值得注意的是，已發業績快報的12家銀行中有10家銀行的撥備覆蓋率超過300%，其中5家超過500%。根據相關監管政策，部分銀行未來或有降低撥備覆蓋率壓力。

凈利潤增速均超過10%，杭州銀行、江蘇銀行增速居前 

 數據顯示，2022年上半年，江蘇銀行在已發布業績預告的城商行中營收最高，為351.07億元。南京銀行、杭州銀行營業收入均破百億元。其中，南京銀行上半年實現營業收入235.32億元，杭州銀行實現營業收入172.95億元。

在已披露業績快報的農商行中，常熟銀行營收較高。業績快報顯示，該行2022年上半年實現營收43.74億元。張家港行和無錫銀行分別實現營收23.54億元及23.36億元。

圖1：已發布業績快報銀行的業績情況

從營收增幅來看，12家銀行中有7家銀行實現雙位數增長。其中江陰銀行是已公布業績快報的銀行中增速最快的。數據顯示，該行2022年上半年營收增速為25.96%。紫金銀行相對增幅較慢，營收增速為2.64%。

歸母凈利潤規模與營收規模相似，同樣是江蘇銀行較高。業績快報顯示，該行2022上半年實現歸母凈利潤133.80億元，暫時排名第一。南京銀行上半年歸母凈利潤101.5億元，暫居第二位。

從歸母凈利潤同比增幅來看，已發布業績快報的12家銀行均實現歸母凈利潤雙位數增長。其中，杭州銀行、江蘇銀行、無錫銀行均突破30%，分別為31.52%、31.20%、30.27%。

此外，張家港行、蘇州銀行、江陰銀行、蘇農銀行、南京銀行5家上市銀行上半年歸母凈利潤增長率超20%。

不良貸款率普降，10家銀行不良率小于1% 

在營收利潤增長的同時，12家銀行資產質量保持穩定，不良率維持低位。

目前，已發布業績快報的12家銀行不良貸款率較年初均下降。其中有10家銀行不良貸款率在1%以下。截至2022年6月末，杭州銀行的不良貸款率最低，為0.79%。常熟銀行的不良貸款率緊隨其后，為0.8%。

圖2：12家已發布業績快報銀行不良貸款率

 從不良貸款率的降幅來看，江陰銀行不良貸款率降幅最大，較年初下降0.34個百分點。紫金銀行的降幅排在第二位，該行不良貸款率較年初下降0.25個百分點。

5家銀行撥備覆蓋率超過500%，未來或有降撥備壓力 

不良貸款率下降同時，絕大多數銀行撥備覆蓋率有所提升，抵抗風險能力進一步加強。但是，根據相關政策，部分撥備覆蓋率過高的銀行未來有降低撥備的壓力。

具體來看，在已披露業績快報的銀行中，除南京銀行及廈門銀行有所微降，其余銀行的撥備覆蓋率較上年末均有不同程度的上升。

事實上，目前已披露業績快報的銀行的撥備覆蓋率大多處于高位，12家銀行中有10家銀行撥備覆蓋率超過300%。其中，杭州銀行、常熟銀行、張家港行、無錫銀行、蘇州銀行撥備覆蓋率均超500%，分別為581.60%、535.84%、534.24%、531.55%、504.93%，且較年初均有增長。

圖3：12家已發布業績快報銀行撥備覆蓋率

值得注意的是，2019年9月，財政部發布《金融企業財務規則（征求意見稿）》，針對貸款損失準備計提方面提出“以銀行業金融機構為例，監管部門要求的撥備覆蓋率基本標準為150%，對于超過監管要求2倍以上，應視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計提部分還原成未分配利潤進行分配”的規定。

若未來該規定實施，撥備覆蓋率較高的銀行將面臨較大的降撥備壓力。